Egtetta Ekonomistyrning mineko[1].gif (4455 bytes)

Senast uppdaterad :1999-06-21 13:12

 

Bakåt Sartsida Upp Framåt

Möte med Egretta Ekonomistyrning.

Sammanställning av genomgång av Rutinhandbok med företrädare för Egretta Ekonomistyrning. Den 98-09-15 och 98-11-29.

Allmänt .

Egrettas företrädare menar att det sätt som vi har valt att presentera rutinhandboken är ett mycket bra sätt, med de fördelar som intranet erbjuder.

Sammanställning

Vissa punkter är frågetecken som bör diskuteras vidare.

 

Rutin Frågetecken /ändring Åtgärdat Ja/nej,

Föra vidare

 Datum
Rutin Frågetecken/ändring Åtgärdat Datum
Leverantörsfakturor 1. Följesedlar kan finnas förvarade på annat ställe (ska finnas angivet i sådant fall). Tex deltagar förteckning vid representation. Ingen åtgärd
Leverantörsfakturor, posthantering Värdepost, rek mm. Bör finnas beskrivet Åtgärdar
Leverantörsfakturor, sifferkontroll
  1. Kontroll av att F-skatt. Vi behöver inte kontrollera om F-skattesedel finns bara att det finns angivet på faktur.
  2. Kontroll av att säte, för styrelse, inte avviker från reguppgifter på faktura.
  1. Åtgärdat
  2. Ingen åtgärd
Leverantörsfakturor, registrering Separat rutin för registrering av ny leverantör. Bör ske av speciellt utsedd person. Åtgärdat
Leverantörsfakturor, utbetalning Återrapportering från PG/BG hur ska avstämning ske. Ej åtgärdat
Arkivering av utbetalningsjournal
  1. Hur ska arkivering av utbetalningsjournal ske, var arkiveras debeteringsbemyndiganden. Se Ekonomienhetens sidor om arkivering,
  2. Vilka utbetalningsdagar gäller, eventuell lista med utbetalningsdagar?
  3. Stickprovskontroll innan utbetalning av ett slumpmässigt antal fakturor, kontroll utöver extrakontroll. ( Ingår detta i grundtjänsten och kan det anses befogat med hänsyn till risk).
  1. Ej åtgärdat
  2. ?
  3. ?

 
Kundfakturor
  1. Faktura underlag samma för alla regioner?
  2. Vilken kopia som ska arkiveras.
  1. Ej åtgärdat?
  2. Åtgärdat
Kundfakturor
registrering		 Kontroll innan registrering eller i samband med registrering:
  1. Vid ny kund, kundnummer hur ska det generas
  2. Temporära kunder, hur ska dessa användas
Ingen åtgärd
Kundfakturor
inbetalning		 Inbetalningar bör tas via reskontra annars bör båda flödena beskrivas var för sig. (Denna fråga har diskuterats i samband med FA-redovisning träff. Det förekommer att endast inbetalningar som avser annat än kundfaktura, vilket gör att metoden med att gå via reskontra inte fungerar. Frågan är om två flöden behöver beskriva? Minna kommentar) Ingen åtgärd ännu
Kundfordringar Värdering av kundfordringar :
  1. Osäkra fordringar 18§ BFF
  2. Konstaterad förlust
  3. Avskrivning Acord etc.

Ska vi ange när en fordran ska bokföras som osäker i rutinhandboken?

 Ingen åtgärd ännu
Anläggningstillgångar Förbättringsutgifter på annans fastighet U92:4.

Hur värderar vi nätverk i annans fastighet?

 ?
Anläggningstillgångar, inventarienummer Varje kund svarar för att märka anläggningstillgång med inventarienummer etc? ?
Anläggningstillgångar Inventering av stöldbegärlig egendom Hur ska märkning och inventering av stöldbegärlig egendom gå till? ?
Anläggningstillgångar, flöde med anläggningsblankett Tas bort Ej åtgärdat
Anläggningstillgångar, flöde för inventering Beskriv flöde för inventering Åtgärdat

© AMS Ekonomitjänster, Mail adress